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索引号
000014348/2017-04714
信息分类
发布机构
建水县盘江乡人民政府
生产日期
2017-08-21
文号
信息名称
建水县盘江乡2016年度部门决算公开

建水县盘江乡2016年度部门决算公开

一、部门(单位)情况 

(一)基本情况。 

1.主要职能。 

本单位基本性质为其他单位,单位执行会计制度为其他,预算管理级次为乡镇级,报表类型为乡镇汇总录入表。 

2.机构情况,包括当年变动情况及原因。 

单位本年度机构为7个,其中:行政机构1个,事业机构6个。与上年相比,个数减少10个,变动原因根据编办口径填报。 

3.人员情况,包括当年变动情况及原因。 

单位本年度编制有71人,其中:行政编制28人,事业编制43;在职人员70人,其中:行政人员29人,事业人员41人。与上年相比,人员编制数比上年减少36人。在职人员与上年相比减少了46,变动原因根据编办口径填报,退休人员增加1人。 

(二)当年取得的主要事业成效。 

在县委、政府的正确领导下,盘江乡努力工作,圆满完成了2016年的各项工作,实现了年初既定的各项目标。 

二、收入支出预算执行情况分析 

(一)收入支出预算安排情况。 

本单位2016年部门预算收入7273016.7元比2015年的决算支出7,798,834.07元减少525817.37. 

(二)收入支出预算执行情况 

当年收入支出预算执行基本情况,与上年度对比情况,包括增减绝对值与幅度,增减变动主要原因(可用柱形图或折线图) 

1.收入支出与预算对比分析 

1)预、决算差异情况,可分收入支出功能科目、分单位、分收入支出具体项目逐项对比(可列表)。 

本年度部门决算收入为8152560.82元,其中:财政拨款8152560.82元,占总收入的100% 

本年度部门决算支出为8,930,480.82元,其中:基本支出8,930,480.82元,占总支出的100% 

A、本部门收入8152560.82,按所属单位划分列表如下: 

单位名称 

收入数 

占总收入的% 

合  计 

2010101 

  行政运行 

100,340.04 

1.23% 

2010108 

  代表工作 

50,000.00 

0.61% 

2010199 

  其他人大事务支出 

50,000.00 

0.61% 

2010301 

  行政运行 

1,370,953.00 

16.82% 

2010302 

  一般行政管理事务 

20,000.00 

0.25% 

2010399 

  其他政府办公厅(室)及相关机构事务支出 

120,000.00 

1.47% 

2010601 

  行政运行 

275,115.04 

3.37% 

2010602 

  一般行政管理事务 

8,360.00 

0.10% 

2011102 

  一般行政管理事务 

30,000.00 

0.37% 

2011350 

  事业运行 

107,528.39 

1.32% 

2013101 

  行政运行 

854,847.30 

10.49% 

2013102 

  一般行政管理事务 

60,000.00 

0.74% 

2070109 

  群众文化 

148,232.32 

1.82% 

2070499 

  其他新闻出版广播影视支出 

78,573.84 

0.96% 

2080199 

  其他人力资源和社会保障管理事务支出 

193,150.03 

2.37% 

2080208 

  基层政权和社区建设 

935,730.00 

11.48% 

2080501 

  归口管理的行政单位离退休 

506,965.57 

6.22% 

2080502 

  事业单位离退休 

70,169.20 

0.86% 

2100101 

  行政运行 

26,880.00 

0.33% 

2100716 

  计划生育机构 

225,929.79 

2.77% 

2109901 

  其他医疗卫生与计划生育支出 

72,802.72 

0.89% 

2130104 

  事业运行 

1,336,637.57 

16.40% 

2130152 

  对高校毕业生到基层任职补助 

62,800.00 

0.77% 

2130204 

  林业事业机构 

277,398.33 

3.40% 

2130399 

  其他水利支出 

350,348.08 

4.30% 

2200104 

  国土资源规划及管理 

297,830.60 

3.65% 

2210201 

  住房公积金 

521,969.00 

6.40% 

合  计 

8,152,560.82 

100.00% 

  

B、本部门支出8,930,480.82,按所属单位划分列表如下: 

单位名称 

支出数 

占总支出的% 

合  计 

2010101 

  行政运行 

100,340.04 

1.12% 

2010108 

  代表工作 

57,500.00 

0.64% 

2010199 

  其他人大事务支出 

50,000.00 

0.56% 

2010301 

  行政运行 

1,382,330.00 

15.48% 

2010302 

  一般行政管理事务 

20,000.00 

0.22% 

2010399 

  其他政府办公厅(室)及相关机构事务支出 

129,943.00 

1.46% 

2010601 

  行政运行 

275,115.04 

3.08% 

2010602 

  一般行政管理事务 

8,360.00 

0.09% 

2011102 

  一般行政管理事务 

30,000.00 

0.34% 

2011350 

  事业运行 

107,528.39 

1.20% 

2013101 

  行政运行 

854,847.30 

9.57% 

2013102 

  一般行政管理事务 

60,000.00 

0.67% 

2070109 

  群众文化 

148,232.32 

1.66% 

2070499 

  其他新闻出版广播影视支出 

78,573.84 

0.88% 

2080199 

  其他人力资源和社会保障管理事务支出 

193,150.03 

2.16% 

2080208 

  基层政权和社区建设 

1,095,730.00 

12.27% 

2080501 

  归口管理的行政单位离退休 

506,965.57 

5.68% 

2080502 

  事业单位离退休 

70,169.20 

0.79% 

2100101 

  行政运行 

26,880.00 

0.30% 

2100716 

  计划生育机构 

225,929.79 

2.53% 

2109901 

  其他医疗卫生与计划生育支出 

72,802.72 

0.82% 

2130104 

  事业运行 

1,336,637.57 

14.97% 

2130152 

  对高校毕业生到基层任职补助 

62,800.00 

0.70% 

2130204 

  林业事业机构 

277,398.33 

3.11% 

2130399 

  其他水利支出 

350,348.08 

3.92% 

2130504 

  农村基础设施建设 

340,600.00 

3.81% 

2200104 

  国土资源规划及管理 

297,830.60 

3.33% 

2210201 

  住房公积金 

521,969.00 

5.84% 

2296002 

  用于社会福利的彩票公益金支出 

248,500.00 

2.78% 

合  计 

8,930,480.82 

100.00% 

  

2)差异原因分析。差异较大的应分析到具体支出科目和具体单位。通过对单位本年度收入、支出的预算数和决算数进行对比,收入、支出的预、决算数差异为0 

  

2.收入支出结构分析 

1)各项收入占总收入的比重,各项支出占总支出的比重(可分别制作饼状图)。 

A、本部门收入8152560.82,按所属单位划分列表如下: 

单位名称 

收入数 

占总收入的% 

合  计 

2010101 

  行政运行 

100,340.04 

1.23% 

2010108 

  代表工作 

50,000.00 

0.61% 

2010199 

  其他人大事务支出 

50,000.00 

0.61% 

2010301 

  行政运行 

1,370,953.00 

16.82% 

2010302 

  一般行政管理事务 

20,000.00 

0.25% 

2010399 

  其他政府办公厅(室)及相关机构事务支出 

120,000.00 

1.47% 

2010601 

  行政运行 

275,115.04 

3.37% 

2010602 

  一般行政管理事务 

8,360.00 

0.10% 

2011102 

  一般行政管理事务 

30,000.00 

0.37% 

2011350 

  事业运行 

107,528.39 

1.32% 

2013101 

  行政运行 

854,847.30 

10.49% 

2013102 

  一般行政管理事务 

60,000.00 

0.74% 

2070109 

  群众文化 

148,232.32 

1.82% 

2070499 

  其他新闻出版广播影视支出 

78,573.84 

0.96% 

2080199 

  其他人力资源和社会保障管理事务支出 

193,150.03 

2.37% 

2080208 

  基层政权和社区建设 

935,730.00 

11.48% 

2080501 

  归口管理的行政单位离退休 

506,965.57 

6.22% 

2080502 

  事业单位离退休 

70,169.20 

0.86% 

2100101 

  行政运行 

26,880.00 

0.33% 

2100716 

  计划生育机构 

225,929.79 

2.77% 

2109901 

  其他医疗卫生与计划生育支出 

72,802.72 

0.89% 

2130104 

  事业运行 

1,336,637.57 

16.40% 

2130152 

  对高校毕业生到基层任职补助 

62,800.00 

0.77% 

2130204 

  林业事业机构 

277,398.33 

3.40% 

2130399 

  其他水利支出 

350,348.08 

4.30% 

2200104 

  国土资源规划及管理 

297,830.60 

3.65% 

2210201 

  住房公积金 

521,969.00 

6.40% 

合  计 

8,152,560.82 

100.00% 

  

  

B、本部门支出8,930,480.82,按所属单位划分列表如下: 

单位名称 

支出数 

占总支出的% 

合  计 

2010101 

  行政运行 

100,340.04 

1.12% 

2010108 

  代表工作 

57,500.00 

0.64% 

2010199 

  其他人大事务支出 

50,000.00 

0.56% 

2010301 

  行政运行 

1,382,330.00 

15.48% 

2010302 

  一般行政管理事务 

20,000.00 

0.22% 

2010399 

  其他政府办公厅(室)及相关机构事务支出 

129,943.00 

1.46% 

2010601 

  行政运行 

275,115.04 

3.08% 

2010602 

  一般行政管理事务 

8,360.00 

0.09% 

2011102 

  一般行政管理事务 

30,000.00 

0.34% 

2011350 

  事业运行 

107,528.39 

1.20% 

2013101 

  行政运行 

854,847.30 

9.57% 

2013102 

  一般行政管理事务 

60,000.00 

0.67% 

2070109 

  群众文化 

148,232.32 

1.66% 

2070499 

  其他新闻出版广播影视支出 

78,573.84 

0.88% 

2080199 

  其他人力资源和社会保障管理事务支出 

193,150.03 

2.16% 

2080208 

  基层政权和社区建设 

1,095,730.00 

12.27% 

2080501 

  归口管理的行政单位离退休 

506,965.57 

5.68% 

2080502 

  事业单位离退休 

70,169.20 

0.79% 

2100101 

  行政运行 

26,880.00 

0.30% 

2100716 

  计划生育机构 

225,929.79 

2.53% 

2109901 

  其他医疗卫生与计划生育支出 

72,802.72 

0.82% 

2130104 

  事业运行 

1,336,637.57 

14.97% 

2130152 

  对高校毕业生到基层任职补助 

62,800.00 

0.70% 

2130204 

  林业事业机构 

277,398.33 

3.11% 

2130399 

  其他水利支出 

350,348.08 

3.92% 

2130504 

  农村基础设施建设 

340,600.00 

3.81% 

2200104 

  国土资源规划及管理 

297,830.60 

3.33% 

2210201 

  住房公积金 

521,969.00 

5.84% 

2296002 

  用于社会福利的彩票公益金支出 

248,500.00 

2.78% 

合  计 

8,930,480.82 

100.00% 

  

  

  

2)收入支出按部门所属单位分布情况(可列表)。 

3.支出按经济分类科目分析。 

1三公经费支出情况:可进行上下年对比、预决算对比,人均支出情况分析(可做表、柱图、折线图)。 

A.“三公”经费增减变动情况如下表: 

    

2015 

2016 

减少 

下降比例 

因公出国(境)经费 

0.00  

0.00  

  

  

公务接待 

91634.00  

91396.80  

237.20  

0.26% 

公务用车运行维护费 

98418.98  

77378.50  

12345.02  

12.54% 

合  计 

190052.98  

168775.30  

23302.02  

12.26% 

  

  

  

2)会议费支出情况:可进行上下年对比、预决算对比,人均支出情况分析(可做表、柱图、折线图)。 

项 目 

2015 

2016 

减少 

下降比例 

会议费 

42,542.00 

6,119.00 

36,423.00  

85.62% 

合  计 

42,542.00 

6,119.00 

36,423.00  

85.62% 

  

3)其他对部门(单位)影响较大的支出情况。 

在上级各部门的关心支持下,大力推进各项建设。 

4)重点经济分类支出中存在的问题及改进措施。 

由于各种原因,在支付的进度上存在滞后现象,建议及时下拨指标,加快支付进度,提高财政资金使用效率。 

(三)年末结转和结余情况 

1.分资金来源、资金性质结余结转情况,特别是项目经费结余情况。 

序 号 

科目编码 

科目名称 

项 目 

金 额 

1 

2010601 

  行政运行 

农业基础设施建设资金 

2,116.00 

2 

2011350 

  事业运行 

彩票公益金 

3,450.00 

3 

2080208 

  基层政权和社区建设 

基层政权和社区建设 

56,000.00 

4 

2100716 

  计划生育机构 

代表工作等 

5,280.00 

5 

2130504 

  农村基础设施建设 

事业结余 

466,385.00 

合计 

533,231.00 

  

2.分单位结余结转情况。 

序 号 

科目编码 

科目名称 

项 目 

金 额 

1 

2010601 

  行政运行 

农业基础设施建设资金 

2,116.00 

2 

2011350 

  事业运行 

彩票公益金 

3,450.00 

3 

2080208 

  基层政权和社区建设 

基层政权和社区建设 

56,000.00 

4 

2100716 

  计划生育机构 

代表工作等 

5,280.00 

5 

2130504 

  农村基础设施建设 

事业结余 

466,385.00 

合计 

533,231.00 

  

3.结余结转规模较大的原因分析。 

原因:收到上级部门下拨资金较晚,以及工程尚未完工,故结余结转资金较大。 

  

(四)当年预算执行中存在问题、原因及改进措施 

三、资产负债情况分析 

年末部门(单位)资产、负债基本情况,与上年度对比情况,包括增减绝对值与幅度,增减变动主要原因(可用柱形图或折线图) 

(一)资产负债结构情况 

对资产负债具体构成进行分析,可从占比、上下年变动等方面进行分析(可用饼图、柱图或折线图),重点说明主要资产、负债基本情况、变动情况及原因。 

1)资产负债率 

资产总额合计 

行政单位资产总额 

事业单位资产总额 

资产负债率 

11,507,784.95  

9,900,906.94 

1,606,878.01 

负债总额合计 

行政单位负债总额 

事业单位负债总额 

71.63% 

8,243,283.24  

7,698,366.72 

544,916.52 

  

2)资产、负债结构和增减变动原因分析 

     

2015 

2016 

增加(减少) 

行政单位流动资产总额 

4488146.87 

8,231,597.72 

3,743,450.85 

事业单位流动资产总额 

2278890.73 

545,480.01 

-1,733,410.72 

流动资产小计 

6767037.6 

8,777,077.73 

2,010,040.13 

行政单位固定资产总额 

1627279.22 

1,669,309.22 

42,030.00 

事业单位固定资产总额 

833398 

1,061,398.00 

228,000.00 

固定资产小计 

2460677.22 

2,730,707.22 

270,030.00 

行政单位其它资产总额 

2056432.49 

  

-2,056,432.49 

事业单位其它资产总额 

15315.5 

  

-15,315.50 

其它资产小计 

2071747.99 

  

-2,071,747.99 

行政单位资产总额 

8171858.58 

9,900,906.94 

1,729,048.36 

事业单位资产总额 

3127604.23 

1,606,878.01 

-1,520,726.22 

资产总额小计 

11299462.81 

11,507,784.95 

208,322.14 

  

由上表可见,2016年度资产总额比上年增加了208322.144元,其变动主要是行政单位流动资产比上年有所增加,而行政、事业单位其他资产比上年有所减少: 

行政单位流动资产增加的原因是未支付尚未完工的工程款。 

负债结构和增减变动情况如下表: 

    

2015 

2016 

增加(减少) 

行政单位其他应付款 

5181361.44 

7,694,215.97 

2,512,854.53  

事业单位其它应付款 

2230277.6 

416,121.02 

-1,814,156.58  

行政单位负债总额 

5194704.59 

7,698,366.72 

2,503,662.13  

事业单位负债总额 

2278499.1 

544,916.52 

-1,733,582.58  

负债总额小计 

7473203.69 

8,243,283.24  

770,079.55  

  

由上表,2016年负债总额比2015年增加了770,079.55元,其变动主要原因是:2016年有的工程尚未完工,工程款尚未支付。 

  

(二)资产负债对比分析 

计算资产负债率,可进行连续年度的对比,分析部门资产负债管理中存在的问题,加强资产效益管理,避免潜在的资产负债风险。 

今后,加强资产的监管,及时支付应付未付款项。 

四、本年度部门决算等财务工作开展情况 

(一)本部门(单位)财务管理、决算组织、编报、审核情况。 

(二)本部门(单位)决算公开工作、主管部门对所属单位按规定批复决算工作开展情况。 

(三)对部门(单位)决算管理及报表设计的意见建议。 

(四)对加强部门决算数据分析利用工作的建议。 

建议财政部门加强对各单位财务人员的培训力度,对大对基层财务人员的关心、培养。 

  

  

  

  

  

  

附: 

  

行政事业单位财务分析指标 

  

一、行政单位财务分析指标 

1.支出增长率,衡量行政单位支出的增长水平。计算公式为: 

支出增长率=(本期支出总额÷上期支出总额-1)×100% 

2.当年预算支出完成率,衡量行政单位当年支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为: 

当年预算支出完成率=年终执行数÷(年初预算数±年中预算调整数)×100% 

年终执行数不含上年结转和结余支出数。 

3.人均开支,衡量行政单位人均年消耗经费水平。计算公式为: 

人均开支=本期支出数÷本期平均在职人员数×100% 

4.项目支出占总支出的比率,衡量行政单位的支出结构。计算公式为: 

项目支出比率=本期项目支出数÷本期支出总数×100% 

5.人员支出、公用支出占总支出的比率,衡量行政单位的支出结构。计算公式为: 

人员支出比率=本期人员支出数÷本期支出总数×100% 

公用支出比率=本期公用支出数÷本期支出总数×100% 

6.人均办公使用面积,衡量行政单位办公用房配备情况。计算公式为: 

人均办公使用面积=本期末单位办公用房使用面积÷本期末在职人员数 

7.人车比例,衡量行政单位公务用车配备情况。计算公式为: 

人车比例=本期末在职人员数÷本期末公务用车实有数:1 

  

二、事业单位财务分析指标 

1.预算收入和支出完成率,衡量事业单位收入和支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为: 

预算收入完成率=年终执行数÷(年初预算数±年中预算调整数)×100% 

年终执行数不含上年结转和结余收入数 

预算支出完成率=年终执行数÷(年初预算数±年中预算调整数)×100% 

年终执行数不含上年结转和结余支出数 

2.人员支出、公用支出占事业支出的比率,衡量事业单位事业支出结构。计算公式为: 

人员支出比率=人员支出÷事业支出×100% 

公用支出比率=公用支出÷事业支出×100% 

3.人均基本支出,衡量事业单位按照实际在编人数平均的基本支出水平。计算公式为: 

人均基本支出=(基本支出-离退休人员支出)÷实际在编人数 

4.资产负债率,衡量事业单位利用债权人提供资金开展业务活动的能力,以及反映债权人提供资金的安全保障程度。计算公式为: 

资产负债率=负债总额÷资产总额×100% 

  

此外,行业事业单位还可根据相关财务规则规定对有关财务指标进行分析。 

建水县盘江乡人民政府
2017-08-21