索引号
000014348/2019-05038
信息分类
财政预决算
主题分类
财政、金融
发布机构
文号
发布日期
2019-02-15
信息名称
建水县财政局2018年部门预算公开

  目录 

  第一部分 建水县财政局概况 

  一、基本职能及主要工作 

  二、部门编制预算情况 

  三、预算单位基本情况 

  第二部分 建水县财政局2018年部门预算表 

  一、2018年财政拨款收支预算总表 

  二、2018年一般公共预算支出表 

  三、部门基本支出预算表 

  四、2018年部门支出预算表(按经济科目分类) 

  五、2018年部门“三公”经费预算财政拨款情况表 

  六、政府性基金预算支出表 

  七、部门收支总表 

  八、部门收入总表 

  九、部门支出总表  

  十、2018年部门政府采购预算表 

  十一、2018年部门政府购买服务预算表 

  十二、行政事业单位国有资产占有使用情况表 

  十三、项目支出绩效目标表 

  十四、对下转移支付绩效目标表 

  第三部分 建水县财政局2018年部门预算情况说明 

  一、财政拨款收支预算情况总体说明 

  二、一般公共预算支出情况说明 

  三、财政拨款支出明细情况说明(按经济科目分类) 

  四、基本支出预算情况说明 

  五、政府性基金预算支出情况说明 

  六、部门收支预算总体情况说明 

  七、部门收入预算情况说明 

  八、部门支出预算情况说明 

  九、“三公”经费预算财政拨款情况说明 

  十、政府采购情况说明 

  十一、政府购买服务情况说明 

  十二、行政事业单位国有资产占有使用说明 

  十三、其他重要事项情况说明 

  第四部分  名词解释 

    

    

  第一部分  建水县财政局概况 

    

  一、基本职能及主要工作 

  (一)基本职能 

  (1)拟订财税发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施;分析预测综合经济形势,参与制定各项宏观经济政策,提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡的建议;提出县乡财政体制改革建议,完善鼓励企业、公益事业发展的财税政策。 

  (2)起草财政、财务、会计管理的规范性文件;按照规定负责办理涉及财政、税收、地方政府性债务等方面的事务;监管彩票市场,按照规定管理彩票资金;管理财政票据。 

  (3)承担各项财政收支管理工作,负责编制全县年度财政预决算草案并组织执行;受建水县人民政府委托,向建水县人民代表大会报告全县和县本级财政预算和执行情况,向建水县人民代表大会常务委员会报告决算;承担财政支出标准体系建设工作;负责审核批复部门(单位)的年度预决算;办理上级财政对建水县的转移支付,完善财政转移支付资金管理使用办法。 

  (4)组织制定国库管理制度、国库集中收付制度并负责实施,承担国库资金管理有关工作;统一管理财政专户;负责制定政府采购制度并监督管理。 

  (5)负责审核办理县级国家赔偿费用事项;负责拟订全县非税收入管理制度和政策,负责政府非税收入的征管。 

  (6)负责制定行政事业单位、国有企业单位国有资产管理规章制度,按照规定管理县级国有资产,制定需要全县统一规定的开支标准和支出政策;负责财政预算内行政机构、事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。 

  (7)负责审核和汇总编制国有资本经营预决算草案,制定国有资本经营预算的制度和办法;监缴县属企业国有资本收益;组织实施企业财务制度,按照规定负责地方金融企业资产和财务监管工作;完善地方金融企业改革发展有关财税政策;参与拟订企业国有资产管理有关制度;负责信用担保制度建设和信用担保行业的监管工作;按照规定管理资产评估工作。 

  (8)负责办理和监督县级财政经济发展支出、县级政府性投资项目的财政拨款;参与拟订县级建设投资的有关政策;制定基本建设财务管理具体实施办法;负责有关政策性补贴和专项储备资金财务管理工作。  

  (9)会同有关部门管理县级财政社会保障和就业及医疗卫生支出;会同有关部门拟订社会保障资金(基金)的财务管理制度;编制社会保障预决算草案。 

  (10)负责制定地方政府性债务管理制度和办法,防范财政风险;负责统一管理政府性外债;管理国际金融组织和外国政府贷(赠)款及偿还工作。 

  (11)负责管理全县会计工作,监督和规范会计行为,监督执行会计法规、会计准则和国家统一的会计制度。 

  (12) 负责制定财政资金绩效评价和投资评审有关制度和办法,建立和完善财政绩效评价、投资评审体系,组织开展县级财政绩效评价和投资评审工作。 

  (13)监督检查财税法规、政策的执行情况,反映财政管理中的重大问题。 

  (14)负责办理全县国家机关、事业单位政府采购的具体工作。 

  (15)负责制定全县财政教育规划并组织实施;负责全县财政干部培训和宣传工作;制定财政信息化建设规划并组织实施。 

  (16)负责农业综合开发工作;承担农村综合改革领导小组办公室日常工作。 

  (17)负责拟订政府费税收入管理办法,负责政府费税收入管理。 

  (18)承办建水县人民政府交办的其他事项。 

  (二)机构设置情况 

建水县财政局设有:办公室、综合科、预算科、国库科、行政政法科、教科文科、经济建设科、农业科、社会保障科、产业发展科、会计科、监督检查科、行政事业资产管理科、非税收入管理科、人事教育科、农村综合改革科、政府采购管理科、科技科、投资评审科、国库支付中心、建水县农业综合开发办公室、金融债务科、建水县票据管理中心共23个科室。

  (三)主要工作 

  1、想方法找亮点,力保收入平稳增长 

  一是始终坚持抓增收的工作方针,加强与国税、地税部门的工作配合,完善财税部门收入分析联席会议制度,不断健全部门工作协调机制;二是紧紧追踪市场价格变动情况,准确把握经济发展动态,按照税源增减因素和行业发展趋势,加强税源预测分析;三是完善税收监控体系,加强对重点行业、重点领域、重点税种的跟踪管理,建立税收收入监控、预测、预警机制;四是加强对新上项目跟踪反馈,紧盯项目的开工时间、进度、投资额、税款缴纳情况,确保新的经济增长点成为收入增长点;五是全力支持实体经济,充分运用财政奖励、贴息等手段,推动转型升级,做大主导产业,做强龙头企业,以更加优惠的政策措施,培育新税源助推财政收入增长;六是加强闲置资产的处置盘活,以弥补财源不足;七是借助PPP管理模式,切实增加特许经营权收入;八是加快国有土地招拍挂进度,尽快形成政府性基金收入,加大政府性基金预算与一般公共预算的统筹力度。 

  2、争资金抓进度,进一步做大支出规模 

  一是认真研究中央及省州各级资金投入政策动向,精心谋划和包装编报项目,积极向上争取项目资金,弥补项目建设资金空缺,做大支出规模。同时,要加强项目对接,积极协调争取省州政府性投资引导基金,创新运用产业基金、股权投资、PPP模式、政府购买服务等多元化的投融资方式,放大财政资金乘数效应,有效带动社会资本投入,扩大资金筹措渠道,为加快县域经济发展注入新的活力。二是把加快财政支出进度作为贯彻落实“稳增长”政策的重要举措,明确部门支出责任,及时拨付上级专款,切实加快项目支出进度,将财政资金尽早形成实物工作量,加快项目支出预算执行进度,对到期未执行完毕的项目结余资金,原则上要一律收回统筹安排。 

  3、保刚性压一般,不断优化支出结构  

  财政支出坚持“保工资、保运转、保民生”的原则,在确保人员工资、津贴补贴、机构正常运转等基础上,大力压缩一般性支出,严格控制“三公”经费,集中财力保障和改善民生,确保全县民生支出占财政支出的80%以上。加大对“三去一降一补”资金支出力度,减少对绩效不高项目的预算安排。继续加大教育事业投入,不断完善义务教育经费保障机制;积极整合资金,集中有限财力精准投放,扎实推进脱贫攻坚工作,全面实施乡村振兴战略。 

  4、促改革力创新,完善预算管理体系 

  一是按照中央、省委、州委全面深化改革的安排部署,继续抓好财政体制改革。强化全口径预算管理,不断完善社保基金预算、政府性基金预算、国有资本经营预算编制工作,做好三年财政中期规划(2018∽2020),实施跨年度预算平衡,提高预算管理水平;二是继续推进国库管理制度改革。积极开展权责发生制政府综合财务报告试编工作,对财政专户的存量情况进行认真核实清理;三是加大预、决算公开力度,提高预算编制和执行的透明度,让财政资金在“阳光下运行”;四是定期清理盘活财政存量资金,建立健全财政存量资金与预算安排统筹结合机制,严格实行“限期使用、到期收回”制度,增加资金有效供给,切实控制和减少资金沉淀,切实加大往来资金清理力度,妥善消化挂账资金,减少国库资金占压规模;五是大力推广重点基础设施建设项目政府和社会资本合作(PPP),确保“建水古城恢复与保护”和“建水一水两污”两个示范项目顺利推进,并争取将龙窑生态城列入上级项目范围;六是继续加强政府债务管理工作,完善债务管理办法及相关配套制度,以适应新的债务管理要求,妥善处理存量债务,切实履行偿债责任,维护政府信誉。 

  5、依法规抓落实,加快法治财政建设 

  认真执行《预算法》,把预算法的各项规定作为财政管理工作的行为准则,坚持以法治思维和法治方式推进财税体制改革,增强预算的法治性和约束力。进一步完善财税管理制度,确保财政收支依法依规进行,财政资金管理更加规范和安全。 

  2018年全县财政保工资、保运转、保民生“三保”任务将更加繁重,财政工作面临的形势更加严峻。我们将在县委、县政府的坚强领导下,在县人大、县政协的有力监督和支持下,不忘初心、牢记使命,紧紧围绕本次会议确定的目标,以更加务实担当的精神,正视困难、迎接挑战、砥砺前行,深入推进财税体制改革,努力完成财政各项工作任务,为推进建水县经济和社会事业发展,决胜全面建成小康社会而努力奋斗! 

    

  二、部门预算编制情况 

  根据建水县财政局 《建水县财政局关于编制2018年部门预算有关事项的通知》(建财发〔2017〕209号)文件精神,以党的十九大和习近平总书记系列讲话精神,按照党中央、国务院、省委省政府、州委州政府以及县委县政府的决策部署,围绕“保工资、保运转、保民生、保重点”四大重点,切实保障中央、国务院、省委省政府、州委州政府以及县委县政府各项政策的落实及重点支出需要;从严控制“三公” 经费等一般性支出,切实降低行政运行成本。认真遵循“合法合规、真实科学;综合预算、规划约束、讲求绩效;民生优先、确保重点。”的原则编制部门预算,切实做到部门预算与单位履行行政职能及事业发展计划相协调,与县级财力相适应。 

  三、预算单位基本情况 

  我部门编制纳入2018年部门预算编报的单位共1个,为财政全供给单位。截止2017年10月统计,部门在职人员编制57人,其中:行政编制42人(含工勤岗5人),事业编制15人。在职实有83人,其中:财政全供养83人。 

  离退休人员26人,其中:离休2人,退休24人。 

  因公车改革本单位所有车辆移交建水县机关公务用车服务中心,无车辆。 

    

    

  第二部分 建水县财政局2018年部门预算表 

  (详见附件14张表) 

    

  一、2018年财政拨款收支预算总表 

  二、2018年一般公共预算支出表 

  三、部门基本支出预算表 

  四、2018年部门支出预算表(按经济科目分类) 

  五、2018年部门“三公”经费预算财政拨款情况表 

  六、2018年政府性基金预算支出表 

  七、2018年部门收支总表 

  八、2018年部门收入总表 

  九、2018年部门支出总表  

  十、2018年部门政府采购预算表 

  十一、2018年部门政府购买服务预算表 

  十二、行政事业单位国有资产占有使用情况表 

  十三、项目支出绩效目标表 

  十四、对下转移支付绩效目标表 

    

  第三部分 建水县财政局2018年部门预算情况说明 

    

  一、部门财政拨款收支预算情况总体说明 

  建水县财政局2018年财政拨款收支总预算991.65万元。 

  财政拨款预算总收入为991.65万元,其中:本级财力收入991.65万元,占总收入的100%;2018年与上年预算总收入786.51对比增加206.14万元,主要增加变动原因为2018年人员工资收入增加。 

  支出为991.65万元,其中:一般公共服务支出774.71万元,占总支出的78.12%;社会保障与就业支出149.38万元,占总支出的15.06%;住房保障支出67.57万元占总支出的6.81%;一般公共服务支出与上年690.21万元对比增加84.5万元,主要增加原因为2018年人员工资收入增加;社会保障与就业支出149.38万元与上年18.99万元对比增加130.39万元,主要增加原因为主要是机关事业单位基本养老保险缴费支出增加;住房保障支出67.57万元与上年77.32万元对比减少9.75万元,主要增加变动原因为2018年退休人数增加。 

  二、部门一般公共预算支出情况说明 

  (一)一般公共预算支出情况 

  建水县财政局2018年一般公共预算财政拨款支出991.65万元,比上年执行数增加216.94万元,全部为基本支出无项目支出。 

  (二)一般公共预算支出具体使用情况 

  1.201(类)06(款)01(项)2018年预算数为656.16万元,较上年执行数增加33.43万元,主要原因是人员工资支出增加。  

  2.201(类)06(款)50(项)2018年预算数为118.55万元,较上年执行数增加51.08万元,主要原因是人员工资支出增加。  

  3.208(类)05(款)01(项)2018年预算数为37.77万元,较上年执行数增加18.78万元,主要原因是2018年退休人数增加。  

  4.208(类)05(款)05(项)2018年预算数为111.61万元,较上年执行数增加111.61万元,主要原因是机关事业单位基本养老保险缴费支出增加。 

  5.221(类)02(款)01(项)2018年预算数为67.56万元,较上年执行数减少9.76万元,主要原因是2018年在职人员减少。 

  三、部门财政拨款支出明细情况说明(按经济科目分类) 

  建水县财政局2018年财政拨款支出总计991.65万元。 

  政府预算支出991.65万元,按照经济分类科目分类,其中:机关工资福利支出871.41万元,机关商品和服务支出84.29万元,对个人和家庭的补助36.26万元。 

  部门预算支出991.65万元,按照经济分类科目分类,其中:机关工资福利支出871.41万元,机关商品和服务支出84.29万元,对个人和家庭的补助36.26万元。 

  四、部门基本支出情况说明 

  建水县财政局2018年基本支出991.65万元,财政拨款991.65万元,其中一般公共预算991.65万元,政府性基金预算0万元,国有资本经营预算0万元。单位自筹0万元,明细如下: 

  工资福利支出871.1万元,主要包括:基本工资278.28万元、津贴补贴353.7万元、奖金23.19万元、绩效工资36.76万元、机关事业单位基本养老保险缴费111.61万元、住房公积金67.57万元。 

  商品和服务支出84.29万元,主要包括:办公费18.11万元、工会经费5.58万元、其他交通费用60.6万元。 

  对个人和家庭的补助36.26万元,主要包括:离休费19.08万元、退休费16.76万元、生活补助0.42万元。 

  五、部门政府性基金预算支出情况说明 

  建水县财政局2018年政府性基金预算支出0万元。 

  六、部门收支预算总体情况说明 

  按照综合预算的原则,建水县财政局2018年收支总预算991.65万元。预算收入共991.65万元,包括:一般公共预算拨款收入 991.65万元;预算支出共991.65万元,包括: 一般公共服务支出991.65万元。 

  七、部门收入预算情况说明 

  建水县财政局2018年收入预算991.65万元,其中:201(类)06(款)01(项)收入656.16万元,占66.17%,比上年增加33.43万元,主要原因是人员工资支出增加。 201(类)06(款)50(项)收入118.55万元,占11.95%,比上年增加51.08万元,主要原因是人员工资支出增加。208(类)05(款)01(项)收入37.77万元,占3.81%,比上年增加18.78万元,主要原因是2018年退休人数增加。208(类)05(款)05(项)收入111.61万元,占11.25%,比上年执行数增加111.61万元,主要是机关事业单位基本养老保险缴费支出增加。221(类)02(款)01(项)收入67.56万元,较上年减少9.76万元,主要是2018年在职人员减少增加。 

  八、部门支出预算情况说明 

  2018年部门预算总支出991.65万元。本级财力安排支出991.65万元,其中,基本支出991.65万元,项目支出0万元。 

  (一)部门支出按功能科目分类情况 

  201(类)06(款)01(项)支出656.16万元; 201(类)06(款)50(项)支出118.55万元;208(类)05(款)01(项)支出37.77万元;208(类)05(款)05(项)支出111.61万元;221(类)02(款)01(项)支出67.56万元。 

  (二)基本支出预算变动的主要原因 

  1.201(类)06(款)01(项)支出656.16万元,占66.17%,比上年增加33.43万元,主要原因是人员工资支出增加。       

  2.201(类)06(款)50(项)支出118.55万元,占11.95%,比上年增加51.08万元,主要原因是人员工资支出增加。   

  3. 208(类)05(款)01(项)支出37.77万元,占3.81%,比上年增加18.78万元,主要原因是2018年退休人数增加。 

  4.208(类)05(款)05(项)支出111.61万元,占11.25%,比上年执行数增加111.61万元,主要原因是机关事业单位基本养老保险缴费支出增加。 

  5.221(类)02(款)01(项)支出67.56万元,较上年减少9.76万元,主要原因是2018年在职人员减少增加。 

  (三)项目支出预算变动的主要原因 

  2018年,建水县财政局无项目支出预算。 

  九、部门“三公”经费预算财政拨款情况说明 

  建水财政局2018年财政拨款“三公”经费预算总额45万元,其中,因公出国(境)费支出0万元,公务用车购置及运行维护费支出0万元,公务接待费支出45万元。 

  2018年“三公”经费预算数比2017年预算数减少5万元,减少的主要原因是:接待费支出减少。 

  (一)因公出国(境)费 

  2018年建水财政局因公出国(境)费预算数0万元,比2017年预算增加0万元。 

  (二)公务用车购置及运行维护费 

  2018年建水财政局公务用车购置及运行维护费预算数0万元。比2017年预算增加0万元。 

  (三)公务接待费 

  2018年建水财政局公务接待费预算数45万元,比2017年预算减少5万元,增减变动主要原因分析:本年接待减少。 

  十、部门政府采购情况说明 

  根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定,建水县财政局2018年无政府采购预算 

  十一、部门政府购买服务情况说明 

  建水县财政局2018年政府购买服务0项,预算总额0万元。 

  十二、部门行政事业单位国有资产占有使用情况 

  截至2017年12月31日,建水财政局资产总额265.15万元,其中:固定资产265.15万元。 

  十三、其他重要事项情况说明 

  (一)机关运行经费 

  建水县财政局2018年机关运行经费财政拨款预算84.29万元,主要用于办公费、工会经费、公务交通补贴等。较上年预算执行数30.68万元增加53.61万元,增减变动主要原因:公务交通补贴增加。 

  (二)项目支出绩效目标 

  无项目支出。 

  (三)州对下转移支付绩效目标表 

  无州对下转移支付。 

    

  第四部分  名词解释 

  一、一般公共预算:指以税收为主体的财政收入,安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。 

  二、政府性基金预算:指对依照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或者以其他方式筹集的资金,专项用于特定公共事业发展的收支预算。政府性基金预算应当根据基金项目收入情况和实际支出需要,按基金项目编制,做到以收定支。 

  三、一般公共预算拨款收入:为地方财政当年拨付的资金。 

  四、其他收入:为除“一般公共预算拨款收入”外的收入。 

  五、上年结转:主要为当年支出预算未完成按有关规定结转到下一年度仍按原规定用途继续使用的资金,如部分需跨年度组织实施项目所需经费等。 

  六、基本支出:指为保证机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。包括职工工资、离退休费、医疗费、住房公积金等人员经费及办公费、水电费、差旅费、会议费等日常公用经费两部分。 

  七、项目支出:指在基本支出之外,为完成特定任务和事业发展目标而发生的各项开支。 

  八、机关运行经费:指为保障各级机构运行用于购买货物和服务的各项资金,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、办公设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。 

  九、“三公”经费:按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定,纳入县级财政预算管理的“三公”经费,是指县级部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。